La patru ani de la momentul la care Parchetul Curții de Apel București sesiza instanța cu dosarul de evaziune fiscală, Tribunalul București a pronunțat recent prima sentință în această cauză.
Astfel, cetățenii austrieci Gregor Aufhauser și Kathrin Brettscheneider dar și Societatea Companiilor Hoteliere Grand SRL din București au fost găsiți nevinovați de acuzațiile de evaziune fiscală.
”În temeiul art 396 alin 1 raportat la art 16 alin 1 lit b teza a II-a c.p.p. achita inculpata SOCIETATEA COMPANIILOR HOTELIERE GRAND SRL (date), sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala, in forma continuata, prevazuta de art 9 alin 1 lit c si alin 3 din Legea 241/2005, cu aplicarea art 35 alin 1 c.p. In temeiul art 396 alin 1 raportat la art 16 alin 1 lit b teza a II-a c.p.p. achita inculpatul AUFHAUSER GREGOR (date), sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala, in forma continuata, prevazuta de art 9 alin 1 lit c si alin 3 din Legea 241/2005, cu aplicarea art 35 alin 1 c.p. In temeiul art 396 alin 1 raportat la art 16 alin 1 lit b teza a II-a c.p.p. achita inculpata BRETTSCHNEIDER KATHRIN (date), sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala, in forma continuata, prevazuta de art 9 alin 1 lit c si alin 3 din Legea 241/2005, cu aplicarea art 35 alin 1 c.p. In baza art 19 c.p.p. raportat la art 1349 si art 1357 din Codul civil respinge actiunea civila exercitata de partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala (date), ca neintemeiata. În temeiul art. 275 al. 3 cod procedură penală cheltuielile judiciare avansate de stat raman in sarcina acestuia. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publica, astăzi, 10.11.2020”, se arată în dispozitivul deciziei Tribunalului București.
Societatea Companiilor Hoteliere Grand SRL este cea care administrează hotelul de lux JW MARIOTT din București.
Interesant este că la momentul trimiterii în judecată, în octombrie 2016, Parchetul Curții de Apel București anunța că ”Prejudiciul cauzat bugetului de stat, în cuantum de 4.836.501 lei, a fost recuperat integral, în cursul urmăririi penale”
În ceea ce privește faptele care au făcut obiectul rechizitoriului, Parchetul Curții de Apel București a reținut următoarele chestiuni:
”În perioada 2008 — 2015, inculpații SOCIETATEA COMPANIILOR HOTELIERE GRAND SRL, GREGOR AUFHAUSER — în calitate de președinte al consiliului de administrație și KATHRIN BRETTSCHNEIDER — în calitate de membru în consiliul de administrație și director executiv financiar, au înregistrat în documentele de evidență contabilă (balanțe de verificare) și în situațiile financiare anuale (bilanț, cont de profit și pierdere și note explicative), în mod repetat, o operațiune nereală, și anume aceea că este garantat de stat contractul de împrumut, denumit ‘contract de contribuție rambursabilă’, încheiat, la data de 18 ianuarie 1995, cu societatea ILBAU GmbH Viena, în valoare de 17.792.665 euro, înregistrându-l în mod ilegal în contul 1624 — Credite bancare externe garantate de stat, cu toate că, potrivit Reglementărilor contabile aprobate prin ordin al ministrului , acesta ar fi trebuit să fie înregistrat în contul — 1661 — Datorii față de entitățile afiliate. Ulterior, prevalându-se de această operațiune nereală, au înregistrat în contabilitate și au dedus, la calculul profitului impozabil, cheltuieli cu dobânzile în cuantum de 30.422.698,78 lei și pierderi din diferențele de curs valutar în cuantum de 21.825.116,59 lei, fapt care a condus la diminuarea profitului impozabil cu o sumă totală de 30.228.134 lei și a impozitului pe profit datorat bugetului de stat cu o sumă totală de 4.836.501 lei”
